Cómo evitar la doble imposición internacional si trabajas desde el extranjero

¿Trabajas fuera de tu país? Descubre cómo evitar pagar impuestos dos veces aplicando convenios internacionales y certificados de residencia fiscal.

Introducción

Cada vez más profesionales trabajan desde otros países, ya sea como nómadas digitales, freelancers o empleados en remoto. Sin embargo, surge una duda frecuente: ¿tengo que pagar impuestos en dos países?
Este problema se conoce como doble imposición internacional y puede afectar seriamente tus ingresos si no lo gestionas correctamente. La buena noticia es que existen mecanismos legales para evitarlo, como los convenios fiscales y los certificados de residencia.
En esta guía aprenderás qué es la doble imposición, cómo funcionan los convenios internacionales y qué pasos debes seguir para no pagar de más. Si trabajas desde el extranjero, esta información es clave para tu tranquilidad financiera.

1. ¿Qué es la doble imposición internacional y cuándo ocurre?

La doble imposición se produce cuando dos países reclaman impuestos sobre los mismos ingresos. Por ejemplo:

• Eres residente fiscal en España, pero trabajas temporalmente en Portugal.
• Ambos países quieren cobrar IRPF sobre tus ingresos.

Esto ocurre porque cada país tiene sus propias normas fiscales y, sin un acuerdo, podrías tributar dos veces por el mismo dinero.

Consejo: Antes de mudarte, revisa la normativa fiscal de tu país y del país donde vivirás.

2. Convenios internacionales: la clave para evitar pagar dos veces

La mayoría de los países han firmado Convenios para evitar la doble imposición (CDI). Estos acuerdos establecen:

• Dónde tributas según tu residencia fiscal.
• Cómo se reparten los impuestos entre ambos países.
• Qué exenciones o deducciones puedes aplicar.

Ejemplo práctico:
Si eres residente en España y trabajas en Francia, el convenio indica que tributarás en España por tus ingresos globales, pero podrás deducir lo pagado en Francia.

Tip: Consulta el listado de convenios en la web de la Agencia Tributaria.

3. Certificado de residencia fiscal: tu mejor aliado

Para aplicar un convenio, necesitas demostrar dónde resides fiscalmente. Esto se hace mediante el certificado de residencia fiscal, que acredita tu domicilio fiscal ante las autoridades del otro país.
Cómo obtenerlo:

• Solicítalo en la Agencia Tributaria de tu país.
• Asegúrate de que esté vigente (normalmente, un año).

Sin este documento, el otro país puede retener impuestos aunque exista convenio.

4. Consejos prácticos para nómadas digitales y freelancers

• Antes de aceptar un proyecto internacional, revisa tu situación fiscal.
• Si trabajas en varios países, planifica tu residencia fiscal para evitar problemas.
• Guarda toda la documentación: contratos, facturas y certificados.
• Considera contar con un asesor especializado en fiscalidad internacional.

Un error en este tema puede costarte miles de euros en impuestos y sanciones.

¿Qué debes tener en cuenta?

Evitar la doble imposición internacional es posible si conoces las reglas y aplicas los convenios correctamente. Esto no solo te ahorra dinero, sino que te da tranquilidad para trabajar desde cualquier lugar del mundo.
¿Quieres saber cómo aplicar estas normas a tu caso concreto? Te ayudamos a optimizar tu fiscalidad internacional.

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